Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками » Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Если же значения трех коэффициентов ликвидности будут соответствовать 3 категории заемщика, но при этом значения остальных трех коэффициентов будут соответствовать 1 категории заемщика, то сумма баллов будет равна 2,1. Значения данной суммы баллов значительно ближе к границе 3 класса, когда кредитование заемщика будет связано с повышенным риском, и скорее всего при некоторых отрицательных качественных характеристиках заемщику будет отказано в выдаче кредита. Хотя показатели его рентабельности о финансовой устойчивости находятся в нормальных значениях и предприятие приносит прибыль и способно расплачиваться по своим долгам.

Исходя из вышеизложенного целесообразно из методики Сбербанка исключить один из коэффициентов ликвидности и заменить его коэффициентом финансовой устойчивости, так как набор коэффициентов рентабельности, предложенных Сбербанком РФ, и так способен широко оценить рентабельность предприятия.

Наименьший вес показателя имеет коэффициент абсолютной ликвидности. Вес данного коэффициента в общей сумме всех коэффициентов 0,05. Однако низкие показатели данного коэффициента могут существенно завысить сумму баллов и как следствие повысить класс кредитоспособности. Вследствие чего потенциально возможного заемщика могут отнести к некредитоспособным.

Исходя из вышеизложенного целесообразно исключить коэффициент абсолютной ликвидности и заменить его коэффициентом финансовой устойчивости.

Одним из основных и распространенных коэффициентов способных реально оценить финансовое состояние заемщика, кроме коэффициента соотношения собственных средств и заемных, является коэффициент финансирования.

Коэффициент финансирования, коэффициент платежеспособности (отношение собственного капитала к заемным средствам). Коэффициент финансирования показывает, какая часть деятельности организации финансируется за счет собственных, а какая — за счет заемных средств. Если величина коэффициента финансирования меньше 1 (большая часть имущества предприятия сформирована за счет заемных средств), это может свидетельствовать об опасности неплатежеспособности и нередко затрудняет возможность получения кредита.

Установим нормативные значения для коэффициента финансирования в соответствии с мировой и российской банковской практикой. Нормальными значениями для данного коэффициента являются значения большие либо равные 1. Установим тревожные значения данного коэффициента в границах от 1 и до 0,75 в соответствии с мировой и банковской практикой. Значения меньше 0,75 примем как нежелательные.

Таким образом, коэффициент финансирования будет иметь следующие нормативные значения:

Таблица 3.1.20 Нормативные значения коэффициента финансирования

Еще по теме:

Анализ показателей платежеспособности
К факторам, которые влияют на невыполнение нормативов, можно отнести увеличение обязательств банка, особенно в части полученных межбанковских кредитов. Возьмем два основных показателя ликвидности и платежеспособности: коэффициент полной ликвидности (Кпл) и коэффициент покрытия (Кп) соответственно. ...

Коммерческие банки в Республике Беларусь
Согласно ст. 69 Банковского кодекса Республики Беларусь Банк является коммерческой организацией, зарегистрированной в порядке, установленном законодательством, и имеющей на основании лицензии, выданной Национальным банком, исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. Банк м ...

Анализ состояния кредитного портфеля в ОАО «МДМ Банк»
ОАО «МДМ Банк» оказывает широкий спектр услуг по краткосрочному и долгосрочному кредитованию корпоративных клиентов в российских рублях и иностранной валюте. Предоставляя услуги по кредитованию, Банк руководствуется принципами поддержания ликвидности своего баланса и обеспечения необходимого уровня ...