Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками » Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Если же значения трех коэффициентов ликвидности будут соответствовать 3 категории заемщика, но при этом значения остальных трех коэффициентов будут соответствовать 1 категории заемщика, то сумма баллов будет равна 2,1. Значения данной суммы баллов значительно ближе к границе 3 класса, когда кредитование заемщика будет связано с повышенным риском, и скорее всего при некоторых отрицательных качественных характеристиках заемщику будет отказано в выдаче кредита. Хотя показатели его рентабельности о финансовой устойчивости находятся в нормальных значениях и предприятие приносит прибыль и способно расплачиваться по своим долгам.

Исходя из вышеизложенного целесообразно из методики Сбербанка исключить один из коэффициентов ликвидности и заменить его коэффициентом финансовой устойчивости, так как набор коэффициентов рентабельности, предложенных Сбербанком РФ, и так способен широко оценить рентабельность предприятия.

Наименьший вес показателя имеет коэффициент абсолютной ликвидности. Вес данного коэффициента в общей сумме всех коэффициентов 0,05. Однако низкие показатели данного коэффициента могут существенно завысить сумму баллов и как следствие повысить класс кредитоспособности. Вследствие чего потенциально возможного заемщика могут отнести к некредитоспособным.

Исходя из вышеизложенного целесообразно исключить коэффициент абсолютной ликвидности и заменить его коэффициентом финансовой устойчивости.

Одним из основных и распространенных коэффициентов способных реально оценить финансовое состояние заемщика, кроме коэффициента соотношения собственных средств и заемных, является коэффициент финансирования.

Коэффициент финансирования, коэффициент платежеспособности (отношение собственного капитала к заемным средствам). Коэффициент финансирования показывает, какая часть деятельности организации финансируется за счет собственных, а какая — за счет заемных средств. Если величина коэффициента финансирования меньше 1 (большая часть имущества предприятия сформирована за счет заемных средств), это может свидетельствовать об опасности неплатежеспособности и нередко затрудняет возможность получения кредита.

Установим нормативные значения для коэффициента финансирования в соответствии с мировой и российской банковской практикой. Нормальными значениями для данного коэффициента являются значения большие либо равные 1. Установим тревожные значения данного коэффициента в границах от 1 и до 0,75 в соответствии с мировой и банковской практикой. Значения меньше 0,75 примем как нежелательные.

Таким образом, коэффициент финансирования будет иметь следующие нормативные значения:

Таблица 3.1.20 Нормативные значения коэффициента финансирования

Еще по теме:

Методы осуществления банковских платежей
Существует два метода осуществления платежей. Первый - перевод “по цепочке” (serial). Банк может отправить платежное поручение своему корреспонденту и указать в нем все реквизиты, по которым должен быть произведен платеж, т.е. бенефициара, его банк, банк-посредник, если необходимо, номера счетов, а ...

Лицензия на организацию биржевой торговли
Биржевая торговля может осуществляться на биржах только на основе лицензии, выдаваемой в установленном порядке Комиссией по товарным биржам при Государственном комитете Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке новых экономических структур. Для получения лицензии в Комиссию предс ...

Межбанковские операции "своп"
"Своп" - операция, сочетающая наличную куплю-продажу с одновремен­ным заключением контрсделки на определенный срок. Существует несколько типов операций "своп": валютные, процентные, долговые, с золотом и их раз­личные сочетания. Валютная операция "своп" представляет со ...