Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками » Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Как видно из Талицы 3.1.21 новая усовершенствованная методика состоит из оценочных шести коэффициентов. Оценочные коэффициенты состоят из 3 групп коэффициентов ликвидности, финансовой устойчивости и рентабельности по 2 коэффициента в каждой группе. Вес всей коэффициентов соразмерен для более объективной и всесторонней оценки финансового состояния заемщика и оценки его кредитоспособности.

На основе новой усовершенствованной методики оценки кредитоспособности заемщика рассмотрим основные оценочные коэффициенты и их веса в общей сумме баллов в Рисунке 3.1.15.

Рисунок 3.1.18. Удельный вес оценочных коэффициентов в сумме баллов по усовершенствованной методике оценки кредитоспособности заемщика, %

оценка кредитоспособность заемщик юридический

Как видно из Рисунка 3.1.18 доля коэффициентов ликвидности в сумме баллов снизилась до 0,40, при этом доля коэффициентов устойчивости и рентабельности возросла и стала более пропорциональной. Данные изменения в методике Сбербанка помогут более точно и всесторонне оценить заемщиков во избежание риска невозврата кредита.

Формула расчета суммы баллов S для новой усовершенствованной методики будет выглядеть следующим образом:

Сумма баллов (S) влияет на рейтинг заемщика следующим образом:

- S=1,25 и менее — заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности. Обязательным условием отнесения к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленного для 1-го класса кредитоспособности;

- 1,25 < S < 2,35 соответствует второму классу;

- S> 2,35 соответствует третьему классу.

Усовершенствованная методика оценки кредитоспособности будет состоять из шести основных этапов:

1. Вертикальный и горизонтальный анализ отчетности заемщика.

2. Расчета шести коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика.

3. Расчет суммы баллов для определения рейтинга кредитоспособности заемщика.

4. Расчет дополнительных оценочных показателей.

5. Определение основных рисков связанных с деятельностью заемщика.

6. Вынесение решения о присвоение класса кредитоспособности заемщика.

Новая усовершенствованная методика оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица поможет банку принимать решение о выдаче кредита более взвешенно, с учетом тенденций и изменений в балансе. Вынесение решения о присвоение класса кредитоспособности будет основываться не только на основных коэффициентах ликвидности, а на соотношении коэффициентов ликвидности, финансовой устойчивости и рентабельности.

Рисунок 3.1.19. Усовершенствованная методика оценки кредитоспособности

В Таблице 3.1.22 проведем сравнительный анализ методики Сбербанка РФ и новой усовершенствованной методике оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица.

Таблица 3.1.22 Сравнительный анализ методики Сбербанка РФ и усовершенствованной методики оценки кредитоспособности заемщика

Еще по теме:

Привилегированные акции
Привилегированная акция не дает права голоса на общем собрании акционеров, а привилегии владельца такой акции заключаются в том, что в уставе должны быть определены размер дивиденда и (или) стоимость, выплачиваемая при ликвидации общества (ликвидационная стоимость), которые определяются в твердой д ...

Договор банковского счета, его содержание, ответственность сторон. Формирование юридического дела клиента
Договор банковского счета - договор, по которому банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету. Банк может использоват ...

Характеристика систем ипотечного кредитования в некоторых странах Западной Европы
Дания. На рынке ипотечного кредитования Дании доминируют специализированные кредитные организации, на долю которых приходится около 80 – 85% всех выданных ипотечных кредитов. Они выпускают ипотечные облигации, обеспеченные пулом кредитов, – это основа формирования ресурсов ипотечных кредитов. Прави ...