Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками » Совершенствование методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица

Страница 7

Как видно из Талицы 3.1.21 новая усовершенствованная методика состоит из оценочных шести коэффициентов. Оценочные коэффициенты состоят из 3 групп коэффициентов ликвидности, финансовой устойчивости и рентабельности по 2 коэффициента в каждой группе. Вес всей коэффициентов соразмерен для более объективной и всесторонней оценки финансового состояния заемщика и оценки его кредитоспособности.

На основе новой усовершенствованной методики оценки кредитоспособности заемщика рассмотрим основные оценочные коэффициенты и их веса в общей сумме баллов в Рисунке 3.1.15.

Рисунок 3.1.18. Удельный вес оценочных коэффициентов в сумме баллов по усовершенствованной методике оценки кредитоспособности заемщика, %

оценка кредитоспособность заемщик юридический

Как видно из Рисунка 3.1.18 доля коэффициентов ликвидности в сумме баллов снизилась до 0,40, при этом доля коэффициентов устойчивости и рентабельности возросла и стала более пропорциональной. Данные изменения в методике Сбербанка помогут более точно и всесторонне оценить заемщиков во избежание риска невозврата кредита.

Формула расчета суммы баллов S для новой усовершенствованной методики будет выглядеть следующим образом:

Сумма баллов (S) влияет на рейтинг заемщика следующим образом:

- S=1,25 и менее — заемщик может быть отнесен к первому классу кредитоспособности. Обязательным условием отнесения к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленного для 1-го класса кредитоспособности;

- 1,25 < S < 2,35 соответствует второму классу;

- S> 2,35 соответствует третьему классу.

Усовершенствованная методика оценки кредитоспособности будет состоять из шести основных этапов:

1. Вертикальный и горизонтальный анализ отчетности заемщика.

2. Расчета шести коэффициентов оценки кредитоспособности заемщика.

3. Расчет суммы баллов для определения рейтинга кредитоспособности заемщика.

4. Расчет дополнительных оценочных показателей.

5. Определение основных рисков связанных с деятельностью заемщика.

6. Вынесение решения о присвоение класса кредитоспособности заемщика.

Новая усовершенствованная методика оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица поможет банку принимать решение о выдаче кредита более взвешенно, с учетом тенденций и изменений в балансе. Вынесение решения о присвоение класса кредитоспособности будет основываться не только на основных коэффициентах ликвидности, а на соотношении коэффициентов ликвидности, финансовой устойчивости и рентабельности.

Рисунок 3.1.19. Усовершенствованная методика оценки кредитоспособности

В Таблице 3.1.22 проведем сравнительный анализ методики Сбербанка РФ и новой усовершенствованной методике оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица.

Таблица 3.1.22 Сравнительный анализ методики Сбербанка РФ и усовершенствованной методики оценки кредитоспособности заемщика

Методика Сбербанка РФ

Усовершенствованная методика

1. Вертикальный и горизонтальный анализ финансового состояния заемщика

1. Оценочные коэффициенты

Вес показателя в сумме баллов

2. Оценочные коэффициенты

Вес показателя в сумме баллов

Коэффициенты ликвидности

К1 – коэф. абсолютной ликвидности

0,05

К2 – коэф. быстрой ликвидности

0,1

К1 – коэф. быстрой ликвидности

0,1

К3 – коэф. текущей ликвидности

0,4

К2 – коэф. текущей ликвидности

0,3

Коэффициенты финансовой устойчивости

К4 – коэф. наличия собственных средств

0,2

К3 – коэф. наличия собственных средств

0,15

К4 – коэф. финансирования

0,15

Коэффициенты рентабельности

К5 – рентабельность продаж

0,15

К5 – рентабельность продаж

0,2

К6 – рентабельность деятельности предприятия

0,1

К6 – рентабельность деятельности предприятия

0,1

2. Расчет суммы баллов для определения рейтинга кредитоспособности заемщика.

3. Расчет суммы баллов для определения рейтинга кредитоспособности заемщика.

3. Расчет дополнительных оценочных показателей.

4. Расчет дополнительных оценочных показателей.

4. Определение основных рисков связанных с деятельностью заемщика

5. Определение основных рисков связанных с деятельностью заемщика

5. Вынесение решения о присвоение класса кредитоспособности заемщика

6. Вынесение решения о присвоение класса кредитоспособности заемщика

Страницы: 2 3 4 5 6 7 8

Еще по теме:

Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности
Согласно инструкции ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков» в целях регулирования принимаемых банками рисков производится расчет следующих нормативов. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности бан ...

Методика оценки кредитоспособности заемщика, разработанная ОАО «Сбербанком России»
Сбербанк России разработал и применяет методику определения кредитоспособности заемщика на основе количественной оценки финансового состояния и качественного анализа рисков. Финансовое состояние заемщика оценивается с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на такие ...

Анализ выполнения пруденциальных нормативов банков второго уровня
Для обеспечения стабильности и надежности банковской системы органы банковского надзора устанавливают для коммерческих банков экономические нормативы, последние в банковской практике Казахстана называются пруденциальными. В состав пруденциальных нормативов входит: - минимальный размер уставного кап ...

Меню сайта

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.stablebank.ru