Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками

В современных условиях хозяйствования финансовый сектор, в том числе такая его составляющая, как кредитные институты (банки), является важнейшим инфраструктурным элементом, способствующим укреплению и всестороннему развитию рыночной экономики.

Макроэкономическая стабилизация в стране, укрепление банковской системы, постепенное снижение процентных ставок, усиление инвестиционной активности предприятий способствуют расширению масштабов деятельности банковской сферы и увеличению объемов кредитования реального сектора экономики. Вместе с тем кредитование, приносящее банкам в большинстве случаев основную долю доходов, генерирует и повышенный риск такой деятельности. Именно поэтому проблема экономического анализа кредитоспособности заемщика приобретает особое значение в процессе создания необходимых условий для реализации планов динамичного развития промышленности и достижения устойчивых темпов роста всей экономики России.

Оценка кредитоспособности заемщика важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика. Особое значение в современных условиях развития рыночных отношений приобретает оценка кредитоспособности, выступающая в виде отдельного, самостоятельного блока комплексного экономического анализа и требующая серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого заемщика.

При комплексном анализе тщательно исследуются все звенья и стороны финансово-хозяйственной деятельности организации в их неразрывной связи, а также определяется взаимосвязь отдельных разделов анализа для выявления влияния различных факторов на уровень кредитоспособности заемщика и дается оценка возможных способов снижения риска кредитования.

Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска. В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

Задачи улучшения функционирования кредитного механизма выдвигают необходимость использования экономических методов управления кредитом, ориентированных на соблюдение экономических границ кредита. Это позволит предотвратить неоправданные кредитные вложения, обеспечить своевременный и полный возврат ссуд, снизить риск неплатежа.

В силу вышесказанного, исследование оценки кредитоспособности заемщика - юридического лица, представляется важной проблемой, требующей изучения, а это означает, что тема исследования актуальна и требует дальнейшего рассмотрения.

Целью данной выпускной квалификационной работы является оценка кредитоспособности заемщика – юридического лица Закрытого акционерного общества «Кыштымский медеэлектролитный завод» (ЗАО «КМЭЗ») российскими коммерческими банками, и на основе проведенной оценки – разработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса.

Для достижения поставленных целей необходимо решить следующие задачи:

- рассмотреть теоретические основы оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица российскими коммерческими банками, на примере Сбербанка РФ;

- на основе теоретической базы провести оценку кредитоспособности заемщика – ЗАО «КМЭЗ»;

- предложить методы совершенствования методики ОАО «Сбербанк России» при определении кредитоспособности заемщика – юридического лица;

- на основе предложенных усовершенствований провести оценку кредитоспособно по новой усовершенствованной методике.

Объектом исследования является закрытое акционерное общество «Кыштымский медеэлектролитный завод» (ЗАО «КМЭЗ»). Основные виды деятельности в настоящее время - переработка черновой меди и вторичного медесодержащего сырья в катодную медь, производство медной катанки, медной фольги, медной ленты, медного и никелевого купороса, выпуск драгоценных металлов.

При написании выпускной квалификационной работы использовалась экономическая литература отечественных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений России, финансовая отчетность ЗАО «КМЭЗ», которое функционирует в соответствии с уставом и другими учредительными документами. Много информации на данную тему представлено в периодических изданиях, таких как Банковское дело, Деньги и кредит, Финансово-экономический анализ, Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет, Финансы. Также были использованы нормативные и законодательные акты, труды специалистов, статистические данные.

Для наглядности в выпускной квалификационной работе отражены диаграммы, графики и таблицы.

Практическая значимость выпускной квалификационной работы заключается в выводах, которые помогут коммерческим банкам улучшить свою методику определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.

Еще по теме:

Роль привлеченных средств в экономике банка
Ресурсы коммерческого банка обычно определяют как совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для осуществления активных операций. В качестве собственных ресурсов коммерческих банков выступают прежде всего уставный и резервный фонды, другие фонд ...

Обеспечение исполнения обязательств поручительством
Предоставление кредита под поручительство третьих лиц оформляется договором поручительства. При выдаче кредита под поручительство учитывается платежеспособность Поручителя. Поручителем, как правило, должен быть клиент Банка. Поручитель представляет в Банк (Филиал) дополнительные соглашения по всем ...

Основные виды ценных бумаг, обращающихся в Украине
Специфика современной рыночной экономики заключается в кредитном характере ее воспроизводственного процесса. Важным проявлением этого являются ценные бумаги – денежные документы, которые свидетельствуют о праве владения, определяют взаимоотношения между эмитентом и их владельцем, предполагают выпла ...

Меню сайта

Copyright © 2020 - All Rights Reserved - www.stablebank.ru