Заключение

Банковское дело » Оценка кредитоспособности заемщика российскими коммерческими банками » Заключение

Страница 1

Подводя итоги выпускной квалификационной работы еще раз целесообразно подчеркнуть актуальность темы. Все больше и больше внимания уделяется состоянию заёмщика, обратившегося за кредитом в банк. Цель любого кредитора – это полный анализ финансового состояния заёмщика в динамике, анализируя который будет легко сказать, сможет ли данная компания погасить кредит и проценты по нему целиком и в срок. И уже в зависимости от полученных результатов банк решает, на какой срок стоит выдавать кредит, в каком объёме и какой должен быть залог.

В этой связи в выпускной квалификационной работе дано определение кредита и его видов, дано определение кредитоспособности заемщика. Определены основные цели и задачи при анализе кредитоспособности заемщика. Изучены методы оценки кредитоспособности заемщика, применяемые в практике большинства российских коммерческих банков и методика оценки кредитоспособности, применяемая одним из ведущих российских коммерческих банков - Сбербанком РФ.

На основе данных теоретических основ произведена комплексная оценка кредитоспособности крупного промышленного предприятия – ЗАО «КМЭЗ». Оценка кредитоспособности заемщика ЗАО «КМЭЗ с помощью финансового анализа состояния предприятия, финансовых коэффициентов кредитоспособности и по методике оценки кредитоспособности заемщика, разработанной Сбербанком России.

На основании проведенной оценки кредитоспособности заемщика можно сделать следующие выводы:

1. При финансовой оценке кредитоспособности заемщика с помощью вертикального о горизонтального анализов выяснилось, что активы предприятия увеличились в основном за счет крупных краткосрочных финансовых вложений, которые были приобретены за счет долгосрочных обязательств.

Во время мирового экономического кризиса 2008 года предприятия вело политику «затаривания складов». В результате чего предприятие не получило больших убытков из-за резкого падения цен на медь на мировом рынке, но данное обстоятельство, соответственно, привело к снижению объема реализованной продукции и снижению полученной прибыли. В 2009, 2010 годах предприятие стало выходить из мирового экономического кризиса вместе с мировым рынком и реализовывать продукцию по растущим ценам на медь. Вследствие этого в 2010 году объем полученной прибыли предприятия существенно возрос.

2. По итогам рейтинговой оценки ЗАО «КМЭЗ» находится во 3 группе инвестиционного рейтинга. Это означает, что принятие решения о вложении в такое предприятие требует взвешенного подхода с учетом оценки всех составляющих риска и подробной оценки его деятельности.

3. По методике Сбербанка России что ЗАО «КМЭЗ» соответствует 2 классу заемщиков. Кредитование данного заемщика требует взвешенного решения. На протяжении всего анализируемого периода ЗАО «КМЭЗ» имел высокие коэффициенты быстрой и текущей ликвидности, а также удовлетворительные значения коэффициентов рентабельности и коэффициента финансовой устойчивости. В связи с вышеизложенным можно сделать вывод, что кредитование ЗАО «КМЭЗ» возможно на стандартных условиях, но установление льготных условий кредитования не желательно в виду наличия возможных рисков невозврата кредита.

4. В 2008 году мировые и российские банки, и Сбербанк РФ в частности, столкнулись с проблемой массового невозврата кредитов, причиной которой послужил мировой экономический кризис. Вследствие этого целесообразно провести комплекс мер по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщика.

Для всесторонней оценки кредитоспособности заемщика с точки зрения его ликвидности, финансовой устойчивости и рентабельности предложен новый набор финансовых коэффициентов. В соответствии с предложенными изменениями соразмерно установлены веса оценочных коэффициентов.

5. Проведена оценка кредитоспособности ЗАО «КМЭЗ» по новой усовершенствованной методике. По результатам оценки ЗАО «КМЭЗ» присвоен второй класс кредитоспособности. Это означает, что кредитование ЗАО «КМЭЗ» возможно, но следует принять во внимание специфику данного предприятия и результаты его деятельности. В виду большого роста долгосрочной кредиторской задолженности не рекомендуется выдавать большие долгосрочные кредиты данному заемщику. Возможна выдача кредита на короткий срок. В виду того, что предприятие относиться ко второму классу кредитоспособности рекомендуется поднять базовые процентные ставки для данного заемщика для обеспечения меньшего риска невозврата кредита.

В ходе сравнительного анализа методик оценки кредитоспособности Сбербанка РФ и новой усовершенствованной методики оценки кредитоспособности можно сделать вывод, что новая усовершенствованная методика позволяет всесторонне оценить возможные риски, связанные с деятельностью заемщика. Новая усовершенствованная методика является более жесткой и относительно сбербанковской. Предложенные изменения методики позволят более тщательно выбирать заемщиков со всех сторон их деятельности.

Страницы: 1 2

Еще по теме:

Концепция управления пассивами в разрезе входящих финансовых потоков
Общий объем и структура активов в разрезе отдельных статей баланса банка определяются теми источниками средств, за счет которых они сформированы. Или иначе пассивами коммерческого банка. Подавляющую часть пассивов банка, доходящую до 90% и выше, составляют привлеченные средства сторонних предприяти ...

Характеристика «Азиатско-Тихоокеанский Банк»
«Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) прошёл продолжительный путь своего развития от областной конторы «Промбанка СССР» 1922 года до ЗАО «Амурпромстройбанк» в 1992 году. В связи со значительным расширением географии сети филиалов банка на территории Дальнего Востока и Сибири, развитием новых направле ...

Направления комплаенс-контроля
В ходе компланс-контроля проверяется и оценивается деятельность сотрудника, осуществляющего операции (сделки) на финансовых рынках от имени кредитной организации. Исходным при оценке качества работы является выполнение следующих обязанностей: Ведение операции (сделки) в интересах своих клиентов с т ...

Меню сайта

Copyright © 2019 - All Rights Reserved - www.stablebank.ru