· торгово-закупочной деятельностью;
· реализацией готовой продукции и товаров;
· осуществлением посреднической деятельности;
· оплатой контрактов с зарубежными партнерами на приобретение товарно-материальных ценностей (кредиты в рублях, предоставленные на конвертацию, кредиты в иностранной валюте);
· своевременным завершением расчетов при кратковременном разрыве между поступлением и расходованием средств;
· выплатой заработной платы (в том числе за прошлые периоды);
· платежами в бюджет и внебюджетные фонды.
· Приемлемыми объектами кредитования в банках, по долгосрочным кредитам, выступают:
1. затраты по приобретению оборудования, недвижимости и нематериальных активов;
2. кредитование внешнеторговых операций, в том числе с использованием аккредитивной формы расчетов и гарантий банка;
3. предэкспортное финансирование;
4. затраты на развитие науки и осуществление научных исследований;
5. на выкуп собственности (движимого и недвижимого имущества);
6. на совершение операций с ценными бумагами;
7. на модернизацию и расширение производства.
Все кредиты, предоставляемые банком, должны иметь четко определенное назначение (цель), которую необходимо фиксировать в кредитном договоре.
4.2 Рыночный район. Определение рыночного района (сегмента) должно соответствовать целям долгосрочной стратегии банка. При выборе сегмента менеджмент банка должен учитывать его размер и специфику, свой опыт, способность реального мониторинга кредитов, а также способность банка выдержать неблагоприятные факторы. Допустимые исключения из выбранного сегмента должны быть особо оговорены в политике.
4.3 Требуемый уровень рентабельности кредитного портфеля, его динамика.
4.4 Источники погашения кредитов. Кредиты предоставляются банком в случае, если в кредитном договоре четко определен и зафиксирован источник их погашения, ясна схема погашения задолженности заемщиком или третьим лицом. Источниками погашения кредита являются: выручка от реализации продукции, будущие доходы заемщика. Достаточность источников определяется оценкой финансового положения заемщика и перспектив его развития. Если данный (так называемый первичный) источник погашения ссуды высоконадежен, то кредит может быть предоставлен банком без обеспечения. Сама потребность в обеспечении подразумевает более высокий уровень риска, поэтому обеспеченные (залогом, поручительством и т.д.) кредиты имеют в среднем большую степень риска.
Кредитная политика банка может разрешать предоставление кредитов без наличия у заемщика определенной программы погашения кредита (например, кредитная линия на пополнение оборотных средств заемщика под залог его активов). Однако такие кредиты должны быть четко определены, и находиться под особым контролем банка.
В документе о кредитной политике иногда легче назвать кредиты, которые нежелательны для банка, чем те, которые для него предпочтительны. Общие характеристики таких нежелательных кредитов могут включать:
· ссуды со спекулятивными целями;
· разовые кредиты, на основе которых нельзя установить долгосрочные кредитные отношения с клиентом;
· неудовлетворительные по срокам кредиты (с учетом характера и срочности привлекаемых банком ресурсов);
· кредиты новым предприятиям, уровень капитализации которых ниже установленных банком стандартов.
1. Критерии предпочтения в области кредитования. Здесь банк прописывает детальные приоритеты в области кредитования, имея в виду предпочтительные для данного банка:
· географические регионы размещения средств на кредитном рынке и соотношение между ними;
· концентрацию кредитов в отраслевом разрезе;
· структуру кредитов по срокам, видам валют;
· приоритеты относительно субъектов кредитования;
· классы кредитоспособности заемщиков, с которыми работает банк, и дифференциацию условий кредитования для приемлемых классов кредитоспособности заемщиков;
· планируемый уровень кредитного портфеля в активах банка;
· планируемый уровень пролонгированных кредитов, проблемных, просроченных кредитов в кредитном портфеле банка;
· максимальный уровень крупных кредитов, а также кредитов акционеров банка в портфеле;
· методы кредитования и схемы обслуживания клиентов;
· формы обеспечения возвратности кредитов, в том числе детальные требования к оформлению по каждой предпочтительной форме обеспечения;
· способы установления на кредиты (кредитная политика должна устанавливать подходы к ценообразованию на кредиты, учитывая такие его аспекты, как уровень кредитного риска, ликвидность, чувствительность кредита к колебаниям процентных ставок на рынке и ставок банка, остатки по депозитам, стоимость обслуживания кредита);
Еще по теме:
Современные формы и методы кредитования
Коммерческий кредит – это отсрочка платы за товар или услугу, предоставленные покупателю поставщиком. В данной форме в роли кредитора и заемщика выступают хозяйствующие субъекты. Когда один товаропроизводитель предлагает свои товары на рынке, другой товаропроизводитель которому эти товары нужны, мо ...
Пути совершенствования системы
пенсионного страхования в современных условиях
Пенсионные системы, основанные на принципе социальной солидарности и выплаты пенсий за счет текущих поступлений (а именно такая система построена в Республике Беларусь), чрезвычайно зависимы от изменения таких показателей, влияющих на объем собираемых страховых взносов, как доходы экономически акти ...
Анализ финансовых показателей АКБ «Инвестторгбанк»
Цель проведения финансового анализа у банка - выявление проблем на ранних стадиях их формирования. Проведение эффективного анализа финансового состояния банка предполагает выполнение ряда условий, таких как: 1. достоверность и точность информации; 2. своевременность и завершенность. Отсутствие дост ...