Анализ выполнения пруденциальных нормативов банков второго уровня

Банковское дело » Регулирование и надзор деятельности банков второго уровня » Анализ выполнения пруденциальных нормативов банков второго уровня

Страница 3

- для прочих заемщиков (k3) - 0,25 (в том числе, не более 0,10 по бланковым займам, необеспеченным условным обязательствам перед заемщиком либо за заемщика в пользу третьих лиц, по которым у банка могут возникнуть требования к заемщику в течение текущего и двух последующих месяцев, а также по обязательствам нерезидентов Республики Казахстан, зарегистрированных или являющихся гражданами оффшорных зон, за исключением требований к резидентам Республики Казахстан с рейтингом агентства Standard&Poor's или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств не более чем на один пункт ниже суверенного рейтинга Республики Казахстан и к нерезидентам с рейтингом не ниже «А» агентства Standard&Poor's или рейтингом аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств). Проектирование и обслуживание систем пожарной сигнализации - более 0 предложений в Одессе

Совокупная сумма рисков банка на одного заемщика, размер каждого из которых превышает 10 процентов от собственного капитала банка, не должна превышать размер собственного капитала банка более чем в восемь раз.

К числу обязательных к соблюдению коммерческими банками показателей относятся нормативы ликвидности. Для оценки ликвидности баланса коммерческого банка в первую очередь следует проанализировать структуру активов и пассивов баланса.

Цель анализа ликвидности банка заключается в стремлении оптимизировать соотношение доходность – риск – ликвидность в границах нормативных требований органов банковского надзора. Для достижения указанной цели необходимо проанализировать структуру баланса коммерческого банка.

На ликвидность коммерческого банка влияет ряд факторов. В первую очередь – это структура его активов. Для анализа структуры активов следует произвести группировку статей по степени ликвидности и рискованности. При этом следует учесть:

а) чем больше доля первоклассных ликвидных активов в общем объеме активов, тем выше ликвидность баланса банка;

б) чем выше доля высокорискованных активов в балансе банка, тем ниже его ликвидность.

Кроме того, ликвидность банка зависит и от структуры пассивов баланса. Если по вкладам до востребования вкладчики вправе потребовать деньги в любой момент, а срочные вклады находятся в распоряжении банка более длительный период, то, следовательно, повышение удельного веса вкладов до востребования и понижение доли срочных вкладов снижают банковскую ликвидность. Надежность займов, полученных банком от других банков, также влияет на уровень ликвидности баланса банка.

На практике уровень ликвидности баланса банка оценивается путем сопоставления значений показателей ликвидности конкретного банка с установленными органами банковского надзора нормативами.

Расчеты нормативов ликвидности банков второго уровня характеризуются двумя коэффициентами: коэффициент текущей ликвидности (К4) и коэффициент краткосрочной ликвидности (К5).

Коэффициент текущей ликвидности банка рассчитывается как отношение среднемесячного размера высоколиквидных активов к среднемесячному размеру обязательств до востребования. Коэффициент краткосрочной ликвидности банка рассчитывается как отношение среднемесячного размера активов с первоначальным сроком погашения не более трех месяцев, включая высоколиквидные активы, к среднемесячному размеру обязательств со сроком привлечения не более трех месяцев, включая обязательства до востребования.

Минимальные значения указанных выше коэффициентов устанавливаются уполномоченным органом. Процедура анализа и оценки показателей ликвидности баланса коммерческого банка включает несколько этапов. На первом этапе необходимо составить таблицу, характеризующую уровень ликвидности банка. На втором этапе производится сопоставление фактических значений каждого показателя (коэффициента) соответствующему нормативному уровню и прогнозному. На третьем этапе анализа необходимо рассмотреть состояние каждого показателя в динамике, что позволит выявить устойчивость или случайность возникшей ситуации. На последнем четвертом этапе следует провести факторный анализ выявленных отрицательных моментов и тенденций.

В случае допущения коммерческим банком превышения ограничений по различным причинам об этом он должен проинформировать органы банковского надзора и принять обязательства по устранению превышения в течение текущего и последующего месяца.

В целом пруденциальные нормативы, устанавливаемые для обязательного их соблюдения банками второго уровня, должны рассчитываться и анализироваться для регулирования и оценки деятельности банка с позиции надежности.

Страницы: 1 2 3 4 5

Еще по теме:

Особенности заключения договора имущественного страхования на предприятии
Заключение типового контракта. Большинство страховых компаний предлагают типовой контракт, который имеет смысл заключать, если предприятию необходимо срочно и без лишних процедур застраховать имущество от основных рисков (пожара, кражи и т.п.). Для этого следует самостоятельно оценить параметры стр ...

Внутренний контроль за банковскими рисками на макроуровне
К макроэкономическим банковским рискам относятся: Негативные общие и структурные (отраслевые и региональные) тенденции экономического развития; Не отвечающая интересам банка текущая емкость и доходность финансовых рынков, на которых банк производит операции и сделки; Неблагоприятные изменения госуд ...

Сущность потребительского кредитования и его роль в экономике Казахстана
Для того чтобы полностью раскрыть изучаемую тему, необходимо в первую очередь раскрыть сущность самого термина - потребительский кредит, понять его сущность. Потребительский кредит - это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на п ...

Меню сайта

Copyright © 2021 - All Rights Reserved - www.stablebank.ru