Первым этапом анализа депозитного портфеля банка является определение и анализ общей величины привлеченных денежных средств (ПДС), нахождение ее доли в ПС, оценка динамики за анализируемый период. Динамика привлеченных денежных средств представлена на рисунке 2.3. (см. также табл. 2.6 п. 2.2.3)
Рисунок 2.3 – Динамика привлеченных денежных средств АКБ «Аркада», 2007 -2009 гг.
На 1.01.2010 доля ПДС в общем объеме привлеченных средств составила 40,64 % (или 17 196 830 тыс. грн.)
1.01.2009 – 81,36 % (13 906 856 тыс. грн.)
1.01.2008 – 86,14 % (8 440 596 тыс. грн.)
Сокращение доли ресурсов, привлеченных от клиентов, может свидетельствовать о неоправданно высоких расходах банка по обслуживанию других источников ПС. Рост доли ресурсов, в целом, способствует росту доходности банковских операций. Как было сказано выше, такая динамика связана с финансовым кризисом, который повлиял на доверие клиентов и привел к оттоку вкладов из банка, а также с тем, что в условиях кризиса для покрытия острого дефицита ликвидности банк использовал весь спектр казначейских операций (репо, привлечение / размещение на межбанковском рынке, привлечения от НБУ).
Данные табл. 2.3 представленной выше (см. п. 2.2) также свидетельствуют о том, что основными формирования привлеченных средств банка на 31.12.2008г. являлись депозиты физических и юридических лиц, соответственно 64,16 % и 17,21 %. Кредиторы также имели значительный вес – 12,54 %. Что свидетельствовало о большой степени доверия клиентов банку. Однако 2009 год стал годом новых вызовов для банковской системы Украины. В связи с мировым финансовым кризисом ситуация в отношении привлеченных денежных средств изменилась во многих банках, что также нашло отражение и в структуре привлеченных средств АКБ «Аркада».
Исследуем политику АКБ «Аркада» в области привлечения депозитов в 2009 г. Банк привлекает средства за счет депозитных и сберегательных операций. Своим клиентам банк предлагает различный спектр вкладов и депозитов. В 2009 году банк привлекал средства физических лиц на срочные вклады в национальной валюте ("Пенсионный +", "Будущее детям"), а также на вклады, которые открываются как в национальной, так и в иностранных валютах ( "Авансовый", "Депозитный", "Срочный пенсионный", "Накопительный ", "Новый процент "," Детский "," Арсенал", "Комбинированный ", "Особый "," Блиц ", Новогодний "). Кроме этого, привлечение происходили на текущие счета, а также на вклад до востребования "Универсальный ".
Наибольшая сумма сбережений населения привлечена на вклад "Срочный пенсионный " - 2 173 737 тыс. грн. Прирост за отчетный год по этому вкладу составил 442 303 тыс.грн.
Средства до востребования физических лиц привлекались также на текущие счета в национальной и иностранных валютах, на текущие пенсионные счета в национальной валюте, на вклады по требованию "Пенсионный" и "Пенсионный +" в национальной валюте и "Универсальный " в иностранных валютах. Учитывая современные тенденции в банковской системе, были разработаны два краткосрочных вклада: "Новогодний " сроком на 30 или 90 дней и "Блиц " сроком на 10 или 20 дней.
Остатки сбережений физических лиц в учреждениях банка выросли за год на 1 480 789 тыс. грн, и на 01.01.2010 составили 12 360 472 тыс. грн. При этом в национальной валюте вклады увеличились на 912 359 тыс. грн. до уровня 10 857802 тыс. грн, а в иностранных валютах - на 568 428 тыс. грн. до 1 502 625 тыс. грн. Остатки средств на текущих счетах и до востребования физических лиц уменьшились на 892 164 тыс.грн. и на 01.01.2010 составили 6 122 174 тыс. грн, а срочных выросли на 2 372 953 тыс. грн. и составили 6 238 253 тыс.грн. Динамика остатков сбережений населения в АКБ «Аркада» представлена на рис. 2.4.
Рисунок 2.4 - Динамика остатков сбережений населения в АКБ «Аркада» [73].
Проведем группировку и последующий анализ структуры ПДС. Анализ ПДС производится по группам, характеризующим основные источники привлечения ресурсов банка. Эти группы можно формировать по двум основным направлениям:
- по субъектам привлечения или категориям вкладчиков (различающихся по форме собственности и сфере деятельности);
- срочности вложений (срочные депозиты с разбивкой по срокам и депозиты до востребования).
Структура средств клиентов по категориям вкладчиков и срочности вложений представлена в табл. 2.7, рисунок 2.5.
Рисунок 2.5 – Структура и динамика средств клиентов АКБ «Аркада» 2007 - 2009 гг.
Таблица 2.7 – Анализ структуры и динамики средств клиентов АКБ «Аркада»
Наименование статьи |
Сумма, тыс.грн. |
Уд. Вес, %% |
Темп роста | |||||
2007 |
2008 |
2009 |
2007 |
2008 |
2009 |
2008 /2009 |
2009/ 2008 | |
Средства субъектов хозяйствования, в том числе: |
875 472 |
2 765 347 |
3 639 766 |
10,37 |
19,88 |
21,17 |
315,87 |
131,62 |
Средства до востребования |
860 379 |
2 518 226 |
3 095 554 |
10,19 |
18,11 |
18,00 |
292,69 |
122,93 |
Срочные средства |
15 093 |
247 121 |
544 212 |
0,18 |
1,78 |
3,16 |
1637,32 |
220,22 |
Средства физических лиц, в том числе: |
7 432 152 |
10 879 739 |
12 655 073 |
88,05 |
78,23 |
73,59 |
146,39 |
116,32 |
Средства до востребования |
5 325 355 |
7 014 439 |
6 198 199 |
63,09 |
50,44 |
36,04 |
131,72 |
88,36 |
Срочные средства |
2 106 797 |
3 865 300 |
6 456 874 |
24,96 |
27,79 |
37,55 |
183,47 |
167,05 |
Средства бюджета, специальных фондов и прочие средства клиентов, которые содержаться за счет бюджета |
1 887 |
43 018 |
27 659 |
0,02 |
0,31 |
0,16 |
2279,70 |
64,30 |
Средства небанковских финансовых учреждений, в том числе: |
9 070 |
48 470 |
391 460 |
0,11 |
0,35 |
2,28 |
534,40 |
807,63 |
Средства до востребования |
7 914 |
9 663 |
125 296 |
0,09 |
0,07 |
0,73 |
122,10 |
1296,66 |
Срочные средства |
1 156 |
38 807 |
266 164 |
0,01 |
0,28 |
1,55 |
3357,01 |
685,87 |
Другие обязательства перед клиентами |
122 015 |
170 282 |
482 872 |
1,45 |
1,22 |
2,81 |
139,56 |
283,57 |
Всего |
8 440 596 |
13 906 856 |
17 196 830 |
100 |
100 |
100 |
164,76 |
123,66 |
Еще по теме:
Анализ и оценка портфеля кредитов индивидуальных предпринимателей
и физических лиц
Приоритетным направлением в анализе банковской деятельности является анализ его кредитного портфеля. Он должен отражать эффективность кредитной политики и работы банка. Результаты анализа позволяют принимать управленческие решения об изменении направлений и методов кредитования. Анализ фактически п ...
Совершенствование
методики оценки кредитоспособности заемщика – юридического лица
Методика, разработанная Сбербанком РФ, принята и действует с 30 июня 2006 года. Методика успешно реализовывалась и давала положительные результаты до 2008 года. В 2008 году мировые и российские банки, и Сбербанк РФ в частности, столкнулись с проблемой массового невозврата кредитов, причиной которой ...
Специфические проблемы построения российской пенсионной системы
Однако остановимся на проблемах. Первая из них – это, конечно, совершенствование правовой базы работы пенсионной системы, Пенсионного фонда. В Правительстве это обсуждается, с тем чтобы улучшить работу с гражданами, с тем чтобы не было потерь при решении вопросов и работе с банкротной массой при ба ...