Анализ состояния привлеченных и заемных средств АКБ «Аркада»

Банковское дело » Анализ эффективности и управление формированием ресурсов банка » Анализ состояния привлеченных и заемных средств АКБ «Аркада»

Динамика привлеченных ресурсов свидетельствует о значительном увеличении привлеченных средств, что, в общем, является положительной тенденцией и может свидетельствовать о том, что банк расширяет источники для проведения активных операций, однако при этом могут, проявляется и отрицательные моменты, для более полного анализа необходимо рассмотреть структуру привлеченных средств.

На основании анализа полученных данных в представленной таблице 2.6 следует обратить внимание на 2 показателя:

- на показатель доли остатков средств на счетах клиентов в ПС.

На 1.01.2010 доля остатков средств на счетах клиентов составляла 40,64 %

1.01.2009 –81,36 %

1.01.2008 – 86,14 %

Рост доли ресурсов, привлеченных от клиентов, в целом способствует росту доходности банковских операций; если наблюдается ее сокращение – это может свидетельствовать о неоправданно высоких расходах банка по обслуживанию других источников ПС.

В целом, произошло снижение показателя, что может свидетельствовать об увеличении расходов банка и вследствие этого о снижении доходности банковских операций. Нормативного значения по доли остатков средств на счетах клиентов в ПС не установлено. Оптимальным считается уровень показателя – до 30%; если полученное значение выше 30%, то в последующем возможно ослабление ликвидности банка, так как эти средства по своей природе являются, как известно, самыми непредсказуемыми. Тем не менее, следует обратить внимание на то, что в среднем 75% средства на счетах клиентов состоят из средств юридических лиц, которые обладают большей надежностью и следовательно шансы ослабления ликвидности банка снижаются. Однако специфика анализируемого банка заключается в том, что он по своей сути является в первую очередь сберегательным банком, поэтому доля данных средств в общей структуре привлеченного капитала намного больше, чем у универсальных коммерческих банков. Такая динамика связана с финансовым кризисом, который повлиял на доверие клиентов и привел к оттоку вкладов из банка.

- на показатель удельного веса в ПС МБК (включая межбанковские депозиты и кредиты НБУ).

Данный показатель характеризует степень зависимости ресурсной базы банка от МБК, с одной стороны, и доступность банка к такого рода заимствованиям – с другой стороны. На сегодня МБК являются относительно дорогими ресурсами для банка, их привлечение в больших объемах может привести к снижению общей доходности банковской деятельности. Однако в условиях сложив

В течение анализируемого период происходило увеличение показателя доли МБК в структуре ПС по абсолютному значению (с 913 811 тыс.грн. в 2007 г., до 2 143 848 тыс.грн. в 2008 г. и 23 157 471 тыс.грн. в 2009 г.) При этом доля его возросла с 9,33 % (в 2007 г), до 12,54 % (в 2008 г.) и до 54,72 % в 2009 г. в общей структуре ПС. В целом на протяжении всего анализируемого периода значение показателя соответствовало оптимальному (25 - 40% в общей структуре ПС). Такая ситуация вызвана в первую очередь кризисом возникшим в банковской сфере на фоне разразившегося мирового финансового кризиса. 2009 год стал годом новых вызовов для банковской системы Украины. В связи с мировым финансовым кризисом вопросы обеспечения необходимого уровня ликвидности банка стали первоочередными. Выполняя все функции банковского учреждения, АКБ «Аркада» также играл важную роль в обеспечении выполнения социальных функций государства и активно участвовал в финансировании государственных программ кредитования энергетического сектора Украины. В условиях кризиса для покрытия острого дефицита ликвидности банк использовал весь спектр казначейских операций (репо, привлечение / размещение на межбанковском рынке, привлечения от НБУ). Средства привлекались лишь на тот период, в котором ощущался недостаток. Общая сумма привлечений от НБУ составила 30 690,72 млн. грн. Значительная часть этих средств направлена на финансирование государственных программ.

Межбанковские кредиты предоставлялись и привлекались по ставкам, которые соответствовали среднему уровню рыночных ставок по операциям в соответствующих валютах и на соответствующие сроки.

Привлечение средств от других банков на межбанковском рынке в течение 2009 года осуществлялись преимущественно как залог по предоставленным межбанковским кредитам. Среднедневные объемы привлечения средств от других банков составляли 853 млн. грн, преобладали привлечения средств в иностранной валюте, удельный вес которых в структуре заимствований составил 80%

Тем не менее, оценка полученного значения показателя неоднозначна. Возможность быстро привлечь ресурсы на рынке МБК – признак обеспечения высокой ликвидности банка. Однако, большая доля МБК в ресурсной базе может свидетельствовать и о слабости банка с позиции ликвидности.

Привлеченные депозитные средства банка представляют собой «клиентскую» базу банка в части формирования его депозитной базы. В отечественной практике анализа банковской деятельности не существует как таковых методик анализа депозитного портфеля банка. Банки могут самостоятельно разрабатывать внутренние методики анализа своего депозитного портфеля с учетом специфики деятельности и особенностей проводимых ими операций, существующих методических рекомендаций НБУ.

Еще по теме:

История возникновения и развития пенсионного страхования в России
Государственное пенсионное страхование в России зародилось в начале двадцатого века, что было гораздо позднее, чем в большинстве развитых стран. . В своем развитии оно охватило только небольшую часть населения России, только высшие слои населения могли пользоваться им. По прошествии переходного пер ...

Понятие имущественного страхования
Под имущественным страхованием в Гражданском кодексе Российской Федерации подразумевается процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убы ...

Правовое регулирование страхования имущества предприятия
В соответствии со ст. 3 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», добровольное страхование осуществляется на основании договора между страхователем и страховщиком. Договор страхования — это юридический факт, на котором базируется страховое обязательство. По ст. 420 Гражданс ...