Методика Банка России по оценке финансового состояния банков, используемой в контрольно-надзорной деятельности

Банковское дело » Система показателей оценки финансово-хозяйственной деятельности кредитных организаций » Методика Банка России по оценке финансового состояния банков, используемой в контрольно-надзорной деятельности

- не соблюдается хотя бы 1 из обязательных нормативов (за исключением норматива достаточности собственных средств банка (Н1) по совокупности за 6 и более операционных дней в течение хотя бы 1 из месяцев отчетного квартала

3) К группе 3 относятся банки, имеющие недостатки в деятельности, неустранение которых может в ближайшие 12 месяцев привести к возникновению ситуации, угрожающей законным интересам их вкладчиков и кредиторов, а именно банки, по которым имеется в т.ч. хотя бы одно из следующих оснований:

- капитал, активы, доходность, ликвидность оцениваются как «сомнительные»

- структура собственности оценивается как «непрозрачная»

- качество управления признается «сомнительным»

- не соблюдается 4 и более месяцев в течение 6 последних месяцев хотя бы 1 из обязательных нормативов по совокупности за 6 и более операционных дней в течение каждого месяца (за исключением Н1)

- действуют ограничения и (или) запреты на осуществление отдельных банковских операций, предусмотренных лицензией на осуществление банковских операций, и (или) запрет на открытие филиалов

4) К группе 4 относятся банки, нарушения в деятельности которых создают реальную угрозу интересам их вкладчиков и кредиторов и устранение которых предполагает осуществление мер со стороны органов управления и акционеров (участников) банка, а именно банки, по которым имеется, в т.ч. хотя бы 1 следующих оснований:

- капитал, активы, доходность или ликвидность оценены как «неудовлетворительные»

- качество управления оценивается как «неудовлетворительное»

- не соблюдается норматив достаточности собственных средств (Н1) по совокупности не более чем за 5 операционных дней в течение хотя бы одного из месяцев отчетного квартала

5) К группе 5 относятся банки, состояние которых при непринятии мер органами управления и (или) акционерами (участниками) банка приведет к прекращению деятельности этих банков на рынке банковских услуг, а именно банки, по которым имеется, в т.ч. хотя бы 1 из следующих оснований:

- основание для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренных ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

- основание для отзыва лицензии на осуществление банковских операций

Еще одним подходом к оценке надежности банка является подход, сформулированный Банком России в Указании от 16.01.2004 №1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

Следует отметить, что понятия «устойчивость» и «надежность» можно признать вытекающими и взаимоопределяющими друг друга, так как под устойчивостью банка понимается такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов. Устойчивость банка можно рассматривать как условие его прогрессирующего движения, что определяет надежность данного банка для клиента.

Для анализа финансовой устойчивости кредитной организации в соответствии с Указанием №1379-У используется балльная методика, оценивающая 5 групп показателей:

Еще по теме:

Проблемы деятельности коммерческих банков на рынке драгоценных металлов и драгоценных камней
Банковское сообщество и сегодня активно поддерживает развитие отрасли, осуществляя кредитование, торговые операции и ведение металлических счетов. На сегодняшний день очень актуален вопрос налогообложения проводимых на межбанковском рынке операций с драгоценными металлами в слитках, в частности при ...

Предварительный этап разработки новых банковских продуктов
Основным источником информации для данной работы является опыт передовых банков России по разработке новых банковских продуктов/услуг. Современные условия развития банковского рынка и запросы клиентов требуют развития существующих и разработки новых банковских продуктов/услуг. Для разработки нового ...

Прогнозирование как основной инструмент поддержки управленческих решений
Финансовое планирование (бюджетирование) является инструментом интеграции отдельных плановых инициатив в рамках единой финансовой модели банка. Цель процесса финансового планирования - обосновать планы развития банка и согласовать цели, определенные для различных перспектив сбалансированной системы ...