Таблица 15
Анализ ликвидности банка на основе критерия соблюдения сроков возвращения предоставленных им кредитов за 2009 г.
Виды ссуд |
Размер суде наступившими сроками погашения, тыс. руб. |
Удельный вес каждого вида ссуде наступившими сроками погашения, % в их совокупной величине |
Размер возвращенных в установленные сроки ссуд, тыс. руб. |
Удельный вес в ссудах, с наступившими сроками погашения, % |
Расчетный доход, тыс. руб. |
Фактический доход, тыс. руб. |
Расчетная доходность ссуд, % (гр.5:гр. 1) |
Фактическая доходность ссуд, % (гр. 6 : гр. 1) |
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
Краткосрочные |
811 303 |
36,9 |
567 912 |
25,82 |
68960 |
50759 |
8,5 |
6,3 |
Среднесрочные |
594 956 |
27,0 |
416 469 |
18,93 |
65445 |
48171 |
11,0 |
8,1 |
Долгосрочные |
793274 |
36,1 |
634619 |
28,85 |
103125 |
75907 |
13,0 |
9,6 |
Итого: |
2 199 533 |
100 |
1 619000 |
73,6 |
237531 |
174838 |
10,8 |
7,9 |
Из данных таблицы 15 видно, что доля вовремя возвращенных и в необходимом объеме оплаченных клиентами ссуд составляет в среднем чуть более 73,6 % от общей величины ссуд с наступившими сроками погашения. При этом доля погашенных краткосрочных ссуд, составляющих более половины объема всех выданных ссуд (36,9 %), равна всего лишь 25,8 % от ссуд с наступившими сроками погашения. Расчетная величина средневзвешенной доходности по всем видам выданных ссуд ниже фактической на 2,9 % (7,9 – 10,8) (средневзвешенная расчетная величина доходности определяется как:
((8,5 х 2569126 + 11 х 1397244 + 13 х 540868,68) : 4507239), аналогично рассчитывается и размер средневзвешенной фактической доходности:
((6,1 х 2569126+ 8,49 х 1397244+ 11,4 х 540868,68): 4507239).
Расчеты оценки эффективности использования активов представлены в таблице 16.
Таблица 16
Оценка эффективности использования активов ОАО «МДМ Банк»
Показатели |
Алгоритм расчета |
Результат расчета |
Отклонения | |||
2007 |
2008 |
2009 |
от 2007 |
от 2009 | ||
Коэффициент работоспособности активов (КА1) |
Активы, приносящие доход/Общая сумма активов |
0,40 |
0,34 |
0,37 |
-0,03 |
0,03 |
Коэффициент диверсификации активов (КА2) |
1- Оборотные активы/Активы, приносящие доход |
0,76 |
0,56 |
0,67 |
-0,09 |
0,11 |
Коэффициент инвестиционной активности (КА3) |
Кредиты клиентам/Активы, приносящие доход |
0,99 |
0,99 |
0,99 |
0,00 |
0,00 |
Коэффициент качества ссуд (КА4) |
1-Просроченная задолдженность/Общая сумма ссудной задолженности(включая дебиторскую) |
0,91 |
0,98 |
0,99 |
0,08 |
0,01 |
Коэффициент пропорциональности клиентского кредитования (Кm) |
КН5 = (Вклады граждан + Средства корпоративных клиентов): Кредиты клиентам. |
0,39 |
0,95 |
0,95 |
0,57 |
0,01 |
Коэффициент защищенности от кредитного риска (Кнв) |
КН6 = Резервы на возможные потери по ссудам : Общая сумма ссудной задолженности. |
0,00077 |
0,00612 |
0,00322 |
0,00 |
0,00 |
Коэффициент доходности превалирующих активов (КЭЗ) |
Кэз=Прибыль/Однородные активы |
0,0060 |
0,0133 |
0,0152 |
0,009 |
0,002 |
Коэффициент использования активов |
Доходы/Активы |
0,0024 |
0,0046 |
0,0056 |
0,003 |
0,001 |
Еще по теме:
Страховой случай, лимиты ответственности и страховой взнос
Страховым случаем является факт причинения вреда жизни, здоровью и (или) имуществу потерпевшего в период действия договора внутреннего, либо пограничного страхования, либо договора страхования "Зеленая карта", действительного на территории Республики Беларусь, в результате дорожно-транспо ...
Сущность интернет-банкинга
В настоящий момент в России банковские услуги являются одним из наиболее динамично развивающихся видов деятельности. Эффективность работы банка и его конкурентоспособность на рынке во многом зависят от внедрения новых банковских продуктов и услуг. Банковская услуга – технологически взаимосвязанная ...
Проблемы функционирования банковской системы России
1998 г. стал наиболее драматичным для российской банковской системы. Финансовый кризис нанес серьезный удар по устойчивости банков. Значительные потери прослеживаются по всем основным параметрам их деятельности. За август – декабрь 1998 г. капиталы банков сократились на 31 млрд. руб., или на 30%. ...