Оценка финансовой устойчивости состоит в расчете доли каждого вида источника средств в общей сумме авансированного капитала. Финансовая устойчивость характеризуется соотношением собственных и заемных средств, и при этом согласно Инструкции рассчитываются следующие коэффициенты: концентрации собственного капитала; финансовой зависимости; маневренности собственного капитала; концентрации привлеченного капитала; структуры долгосрочных вложений; долгосрочного привлечения заемных средств; соотношения привлеченных и собственных средств.
Оценка деловой активности заключается в расчете показателей, характеризующих эффективность текущей (основной, производственной) деятельности организации: производительность труда; фондоотдача; оборачиваемость дебиторской задолженности; оборачиваемость производственных запасов; оборачиваемость кредиторской задолженности; оборачиваемость собственного капитала; оборачиваемость основного капитала (ресурсоотдача); период окупаемости собственного капитала.
Оценка на качественном уровне проводится в сравнении деятельности заемщика и родственных по сфере приложения капитала предприятий; в этом случае учитываются следующие критерии: емкость рынков сбыта продукции; наличие продукции, поставляемой на экспорт. Далее осуществляется формализованная оценка производства на основании кредитной заявки и оценки финансового состояния заемщика, предназначенной для повышения объективности балльной системы. Позиции разделов кредитной заявки оцениваются по пятибалльной шкале. Каждая оцениваемая позиция кредитной заявки имеет вес, представленный в таблице 2.
Таблица 2. Шкала весов оцениваемых позиций при анализе кредитоспособности заемщика в КИБ «Альфа- Банк»
Оцениваемая позиция |
Вес позиции |
Обеспечение |
15 |
Оценка финансового состояния |
10 (по 2) |
Прибыль/убытки |
5 |
Выручка от продаж |
5 |
Обороты по счетам в банках |
15 |
Дебиторская задолженность |
5 |
Прочие кредиторы |
5 |
Кредиты в банках |
10 |
Качество управления |
5 |
Положение на рынке |
5 |
Основные поставщики/покупатели |
5 |
Денежный поток (Cash flow) |
15 |
Итого |
100 |
Рейтинг вычисляется путем умножения балла, выставленного по каждой оцениваемой позиции, на ее вес. Кредит классифицируют исходя из соотношения рейтинга заемщика и рейтинга обеспечения в соответствии с таблице 3.
Таблица 3. Оценка класса заемщика при классификации кредита по методике КИБ «Альфа-Банк»
Рейтинг заемщика |
Рейтинг обеспечения |
75-60 |
59-45 |
44-30 |
29-15 |
Ниже 15 |
425—340 |
IA |
IB |
IB |
II |
II | |
339-255 |
IB |
II |
II |
III |
III | |
254—170 |
IB |
III |
III |
IV |
IV | |
169-85 |
II |
III |
IV |
IV |
V | |
Ниже 85 |
III |
IV |
V |
V |
V |
Еще по теме:
Инструменты совершенствования банковских продуктов и услуг ОАО Банк
«Снежинский»
Сейчас, по данным Росстата, на краткосрочные цели население откладывает всего 16,5 процента сбережений, все остальные деньги сберегаются гражданами на более длительный срок. Предлагается ввести банку в перечень вкладов наиболее выгодные возможные условия для обоих сторон для привлечения долгосрочны ...
Виды коммерческих банков
Помимо прочего банки разделяют по сфере деятельности : Инвестиционные банки
(в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску ...
Этапы выдачи кредита
Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка: – рассмотрение заявки на получение кредита и интервью с будущим заемщиком; – изучение кредитоспособности ...