Коммерческие банки на финансовых рынках

Банковское дело » Коммерческие банки » Коммерческие банки на финансовых рынках

В соответствии со ст. 824 ГК по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование.

Клиент может уступить денежное требование к должнику финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения своего обязательства перед финансовым агентом.

Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для малых и средних предприятий, которые традиционно испытывают финансовые затруднения из-за несвоевременного погашения долгов дебиторами и ограниченности доступных для них источников кредитования. Кроме того, обязательства финансового агента по договору финансирования под уступку денежного требования могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных финансовых услуг, связанных с денежными требованиями — предметом уступки. Благодаря этому малые и средние фирмы экономят на оплате высококвалифицированных бухгалтерских, юридических и других служб.

Воспользовавшись услугой банка по финансированию под уступку денежного требования, предприятие получает необходимые ему денежные средства. Если уступка денежного требования финансовому агенту осуществляется в целях обеспечения ему обязательства клиента, то финансовый агент обязан представить отчет клиенту и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования (ст. 831 ГК РФ). Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались недостаточными для покрытия задолженности клиента, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга.

На практике схема факторинга включает следующие этапы:

• продавец продукции обращается в банк и заключает соответствующий договор;

• банк изучает покупателя и устанавливает продавцу лимит финансирования;

• продавец заключает договор с покупателем своей продукции с отсрочкой платежа и отгружает товар;

• продавец передает в банк документы, подтверждающие отгрузку товара (накладные, счета-фактуры и др.);

• банк переводит на счет продавца деньги за поставленный товар (обычно до 90% суммы поставки);

• при поступлении денег от покупателя переводится оставшаяся сумма (за вычетом вознаграждения банку) продавцу.

Вместе с тем не всякое предприятие может воспользоваться факторинговыми услугами банка. Банку не выгодно обслуживание предприятий:

• с большим количеством дебиторов, задолженность каждого из которых выражается небольшой суммой;

• занимающихся производством нестандартной или узкоспециализированной продукции;

• предприятий, реализующих свою продукцию с послепродажным обслуживанием, практикующих компенсационные сделки;

• заключающих со своими клиентами долгосрочные контракты и выставляющие счета по завершении определенных этапов работ или до осуществления поставок (авансовые платежи).

Важное достоинство факторинга для клиента заключается в том, что в отличие от кредита финансирование может предоставляться без тщательного изучения финансового положения получателя, что позволяет воспользоваться этой услугой и клиентам с плохим финансовым положением. В то же время факторинг обычно дороже кредитования, поскольку риски, которые при этом несет банк, значительно выше.

Плата за факторинг, как правило, включает три составляющие: комиссию за финансирование, комиссию за обслуживание и фиксированный сбор за обработку документов. Так, в Транскапитал-банке за финансирование взимается от 15,05 до 18,88% годовых, за обслуживание — 0,12—0,35% суммы финансирования плюс по 59 руб. за обработку каждого расчетного документа. Собинбанк берет 1000 руб. за установление лимитов финансирования, 15—18% годовых — за предоставленные ресурсы; 0,3—1,2% переуступленных требований — за административное управление дебиторской задолженностью и по 20 руб. — за обработку каждого комплекта товарораспорядительных документов.

Еще по теме:

Роль коммерческих банков в кредитной системе, обслуживающей предприятия АПК
Банковская система сегодня - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффектив ...

Совершенствование системы управления банковскими рисками в карточном бизнесе
Карточный бизнес, как и любой другой связан с рядом рисков, возникающих на всех стадиях работы. Национальный Банк планируется разработать методические рекомендации для банков по оценке рисков карточных продуктов, но данный проект пока находится в процессе разработки. В связи с актуальностью проблем ...

Оценка результатов деятельности АФН в части банковского регулирования и надзора
Уже седьмой год отечественная экономика демонстрирует перманентный экономический рост и не в последнюю очередь благодаря финансовому сектору. Механизмы отечественной финансовой системы, оказывая технологически современные посреднические услуги, непосредственно способствуют качественному и количеств ...